Налоговая задолженность: оплата долгов по налогам и сборам на имущество, штраф за неуплату

Редкий человек постоянно думает о необходимости платить налоги и, более того, о наличии у себя какой-либо налоговой задолженности или даже штрафа. Однако именно последняя неизбежно формируется в процессе того, как гражданин намеренно уклоняется от выплат в государственную казну, пропускает установленные сроки или просто непреднамеренно забывает о своих финансово-гражданских обязанностях определенного размера с получаемого дохода, движимого и недвижимого имущества. Именно невнимательность или незнание влекут за собой образование просрочек, с которыми рано или поздно придется столкнуться. К слову, сегодня государство внедряет все более совершенные и удобные способы уведомления и платежные сервисы. Таким образом, остается только проявить немного внимательности и ответственности, воспользовавшись специализированными онлайн-платформами и офисами. О том, как не допустить, избежать нежелательных долгов и как правильно платить рассказывает Юридический Центр «Нетдолгофф».

Определение и принцип формирования

Задолженность по налоговым платежам — это начисление для физических лиц, самозанятых граждан, ИП и организаций, допустимый период оплаты которого уже прошел, в соответствии с принятым законодательством. Зачастую люди допускают просрочки на имущество: транспортному, земельному или на недвижимость.

Установленный законодательно и применяемый по общепринятым нормам срок уплаты — 1 декабря года, следующего за отчетным. Таким образом, за 30 суток до 01.12 ФНС направляет уведомление. Если указанная дата приходится на выходной или праздничный день, то средства можно перечислить в ближайший следующий будний день.

Если вы ничего не получали, то этот факт не является освобождением от уплаты сборов. Собственники недвижимости, транспорта обязаны следить за всем самостоятельно.

С того момента, когда ФНС начисляет определенную сумму и до 1 декабря за человеком зафиксированы только начисления. При условии их своевременной оплаты, штрафы и пени не будут назначены. После указанного дня первоначально установленный платеж преобразуется в долг, к которому ежедневно будут прибавляться сумма. С этого момента и в ближайшие 3 месяца специализированная служба обязана направить неплательщику официальное уведомление с требованием погасить образовавшуюся просрочку. В том случае, если задолженность по налогам не превышает 3 тысяч рублей, допускается продление сроком до 1 года. Письмо также будет содержать информацию о рекомендуемом периоде для внесения. Как правило, он не превышает 8 суток. В случае уклонения от обязательств и игнорирования требования, в отношение граждан применяются штрафные санкции, которые увеличат итоговую сумму. Если вы просрочили оплату на полгода, то ее могут передать как исковое заявление в суд. После вынесения постановления ее будут взыскивать судебные приставы.

Исходя из таких строгих правил, можно сделать вывод, что все сборы, описанные и регламентированные законодательно, необходимо оплачивать своевременно. Так будет намного проще и дешевле. Если вы подозреваете, что у вас есть какие-либо долги, то их рекомендуется проверить через специализированные сервисы. Благодаря им, вы сможете своевременно узнавать все важные сведения, а также получаете возможность удобной оплаты.

Проверка: кому она необходима

Физические лица часто совсем не привлекаются к процессам расчета задолженности по налогам: имущественные, например, за них автоматически рассчитывает инспекция, а на доход (НДФЛ) – рассчитывает и даже платит, а именно вычитает из заработной платы, официальный работодатель. Полная автоматизация процессов и отсутствие необходимости произведения расчетов создают неожиданные, а также весьма неприятные сюрпризы. Чтобы избежать таких ситуаций, рекомендуется узнать обо всех доступных способах изучения своих обязанностей и долговых суммах.

Однако не только простые граждане рискуют оказаться в списке должников. Нередко недоплаты появляются и у индивидуальных предпринимателей, а среди причин самые частые это:

• неправильное исчисление налогооблагаемой базы или суммы;
• пропущена дата уплаты;
• ошибки в платежном поручении, например, в полях 13, 14, 15.

Что можно проверить

На сегодняшний день инспекция предоставляет возможность проверить информацию как о долгах, задолженностях по налогам и неоплаченным штрафам физических лиц разного типа, а именно:

• по НДФЛ;
• по транспортному;
• на имущество (например, квартиры, коттеджи и т. д.);
• по земельному.

При этом предоставляются данные как о текущих, так и о просроченных платежах, точно указывается сумма пени и штрафных санкций, если последние были начислены.

Проверка онлайн

Сегодня практически все ведомства предлагают пользователям онлайн-обслуживание. Это делает взаимодействие более простым и доступным. Так большинство возникающих вопросов удается решить дистанционно.

Госуслуги

Современный интернет-портал доступен физическим и юридическим лицам. Вход в доступен только после обязательной регистрации в Единой Системе Идентификации и Аутентификации (ЕСИА).

Для проверки информации по сборам необходимо авторизоваться и перейти по кнопке в «Личный Кабинет». В соответствующем разделе найдите ссылку «Проверить». Сервис запустит автоматическую проверку и высветит на экране актуальные сведения по налогоплательщику. Для большего удобства использования рекомендуется указать ИНН, так как вся информация по долгам перед налоговой будет прогружаться именно по этому идентификационному номеру.

При использовании мобильного приложения «Госуслуги» пользователям доступна возможность подключения автоматических уведомлений.

Все проверки по базе через указанный портал являются бесплатными.

На сайте ФНС

Второй онлайн-способ проверить наличие неуплаты сборов – зайти в личный кабинет. Этот вариант требует также предварительной регистрации. После авторизации на портале необходимо перейти в соответствующий раздел, где будут отображаться все интересующие и своевременно актуализированные сведения. Также сервис является отличной альтернативой личного визита в инспекцию и позволяет решить практически все вопросы удаленно в удобное время.

Можно ли узнать задолженность налогоплательщика по ИНН без регистрации

Ранее такая возможность предоставлялась всем заинтересованным гражданам: сведения предоставлялись по ИНН. С течением времени порталом начали активно пользоваться мошенники в противозаконных целях. Так, многие журналисты собирали данные о долгах депутатов и многих других известных лицах, использовали информацию неправомерно. Такая ситуация вызвала резкий резонанс в обществе, что по итогу вынудило правительство ограничить доступ к сервису, а значит сегодня для доступа к данным требуется обязательная идентификация личности, которая гарантирует сохранность данных каждого гражданина вне зависимости от его статуса и состояния.

Проверяем, есть ли задолженность: сведения напрямую от налоговой инспекции и других служб об неуплаченных налогах

В век стремительного развития информационных технологий каждый стремится облегчить свою жизнь и решает вопросы, сидя дома или на работе, не отвлекаясь от более важных задач. Однако не всегда такая возможность доступна, а иногда даже неудобна. Именно поэтому служба все же оставила за собой обязанность офлайн-обслуживания, в том числе для уведомления граждан.

Налогоплательщику доступно 2 способа:

• Через ФНС. При личном посещении в инстанции необходимо предъявить сотруднику паспорт РФ, а также сертификат ИНН, если таковой имеется на руках. В зале ведется очередь по талонам, но если у вас нет лишнего времени для ожидания, то на сайте доступна услуга записи, что дает возможность пользователю обратиться за получением услуги к точно указанному времени;
• Через МФЦ. Многофункциональный центр «Мои документы» выполняет широчайший перечень задач, тесно взаимодействуя с ведомствами. Также в спектр услуг входит предоставление данных по налогоначислению. Для обращения необходимо предоставить паспорт РФ, а также подписать заявление о признании части конфиденциальной информации общедоступной. Итоговая справка выдается в день обращения.

Оплата долгов по налогам

Если человек выявил у себя на счете некоторую задолженность по обязательным сборам, то оплатить ее необходимо как можно быстрее, что позволит избежать нежелаемого штрафа в ближайшем будущем. Возможностей для комфортной выплаты также несколько, для наибольшего удобства налогоплательщика, но все они делятся на 2 основные категории: онлайн и офлайн.

Для внесения налоговым должником платежа через интернет можно воспользоваться следующими вариантами:

• Зайти на портал Госуслуг в специальный раздел. Авторизованному пользователю доступна кнопка быстрой оплаты.
• Через официальный сайт ФНС. Для этого можно зайти в личный кабинет или воспользоваться ссылкой на главной странице «Для физических лиц». При этом первый вариант требует обязательной регистрации в сервисе. Еще одна полезная особенность – это возможность внесения выплаты за третье лицо или же за организацию по мере указания ИНН. Такая услуга доступна всем лицам начиная с 2016 года.
• Жителям Москвы и Московской области можно зайти на Mos.ru, пройти обязательную регистрацию и оплатить все долги.

Важно отметить, что для оплаты будут доступны не только актуальные задолженности, но и начисленные по ней пени, а также применяемые штрафные санкции.

Для офлайн-платежа граждане могут обратиться:

• В многофункциональные центы. Большинство офисов «Мои документы» принимают налоговые платежи, однако перед обращением рекомендуется уточнить информацию в выбранном отделении. Для этого достаточно обратиться по телефону Горячей линии или задать вопрос на сайте.
• В почтовом отделении или ближайшем банке. При обращении в указанные организации потребуется предоставление квитанции с точной суммой. Сведения отображаются в разделе «Уплата физических лиц» на официальном сайте ФНС. Распечатать документ можно по ссылке. Также квитанцию можно подготовить в ближайшем МФЦ.

Чем грозит отказ от уплаты текущей задолженности по налогам и сборам

При игнорировании требований налоговой инспекции об обязательном внесении платежей в установленные законодательством сроки, то гражданин рискует столкнуться с некоторыми санкциями:

• начисление пени, которые пересчитываются и увеличиваются ежедневно с момента возникновения просрочки. Согласно правилам, каждый день просроченной задолженности увеличивается на 1/300 от ставки рефинансирования ЦБ РФ;
• наложение штрафных санкций. Единоразовая выплата вычисляется от первичного размера долга и составляет 20%, если налогоплательщик сможет доказать, что она случайная. Размер штрафа увеличивается до 40%, если доказано умышленное уклонение от обязанностей;
• судебное разбирательство может возникнуть в том случае, если по мере истечения установленного срока оплата так и не поступила на счет инспекции. Чаще всего суд встает на сторону ФНС и выносит постановление, которое впоследствии передается в ФССП. После возбуждения исполнительного производства все сборы взыскиваются принудительно посредством ареста имущества, банковских счетов и т. д.

Если речь идет об особо крупном размере, то человеку грозит уголовная ответственность. Однако такие ситуации возникают при действительно крупных суммах, которые возникают чаще у крупных и недобросовестных организаций.

Возможность отсрочки оплаты задолженности по налогам

На сегодняшний день законодательство действительно предусматривает вариант отсрочить платежку или внести ее частями, то есть предоставление рассрочки. Использование такой услуги доступно при условии:

• невозможности единовременной выплаты налоговых долгов физических лиц из-за возникшего сложного материального положения;
• гражданину нанесен вред обстоятельствами непреодолимой силы, а именно стихийным бедствием или из-за техногенной аварии.

Вне зависимости от состояния человека потребуется собрать пакет документов, который будет подтверждать обоснованность требований налогоплательщика. Дополнительно требуется направить заявление в Федеральную Инспекцию. Итоговый ответ и решение выносятся в течение 30 календарных дней с момента обращения или регистрации входящей корреспонденции при направлении письма по почте. Чаще всего гражданам предлагают отсрочить платеж сроком до 1 года. Если речь идет о налогах на доход физических лиц (НДФЛ), то его допускается отложить на период до 3 лет.

Высококвалифицированные специалисты Юридического центра «Нетдолгофф» готовы провести более подробную консультацию о всевозможных способах отсрочить дату платежки, помогут избавиться от штрафов, а также будут сопровождать при возбуждении судебного или исполнительного производства.

Заключение

Налоговая задолженность — это неприятная ситуация, с которой чаще всего сталкиваются индивидуальные предприниматели или же самозанятые. Они вынуждены самостоятельно следить за необходимостью вносить деньги. Физические лица, впрочем, тоже рискуют оказаться в рядах должников, однако их суммы, начисляемые пени в несколько раз меньше, а НДФЛ вовсе оплачивается работодателем. Такая ситуация обязывает граждан внимательно относиться ко всем сферам жизни и помнить, что обязательные платежи – неизбежны. Злостно уклоняясь от своих обязанностей сегодня, вы рискуете в несколько раз увеличить будущую долговую сумму.

В любом случае все долги можно погасить и государство предлагает удобные и современные сервисы для своевременного и комфортного обслуживания.